Eigen vermogen
Verloopoverzicht eigen vermogen | bedragen x € 1.000 | ||||||
Omschrijving | Boekwaarde | Resultaat-bestemm. vorig boekjaar | Vermeer-deringen boekjaar | Verminderingen boekjaar t.g.v. kapitaallasten activa | Overige vermin-deringen boekjaar | Rente boekjaar | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves | 33.424 | 2.707 | 18.747 | 0 | 19.252 | 488 | 36.114 |
Bestemmingsreserves | 3.276 | 0 | 0 | 0 | 3.276 | 0 | 0 |
Overige bestemmingsreserves | 76.644 | 6.959 | 39.861 | 2.905 | 37.033 | 1.502 | 85.028 |
Gerealiseerd resultaat | 9.666 | -/- 9.666 | 8.380 | 0 | 0 | 0 | 8.380 |
Totaal eigen vermogen | 123.010 | 0 | 66.988 | 2.905 | 59.561 | 1.990 | 129.522 |
Gedetailleerde informatie is weergegeven in het overzicht van reserves (bijlage 5.4.1; stand exclusief resultaatbestemming) en in de programmaverantwoording (hoofdstuk 2).
Algemene reserves
De resultaatbestemming 2019 ad € 2,7 miljoen is een toename van de algemene reserves per begin boekjaar. Het totaal van de vermeerderingen € 19,2 miljoen (waarvan € 0,5 miljoen aan rente) en het totaal van de verminderingen € 19,3 miljoen, beiden lopende het jaar, heffen elkaar grotendeels op. De vermeerderingen hebben betrekking op de begrote toevoegingen, terwijl de verminderingen betrekking hebben op de inzet van de reserves voor dekking van de exploitatie. De boekwaarde van de algemene reserves is per saldo met € 2,7 miljoen toegenomen tot een waarde van € 36,1 miljoen per 31 december 2020.
In de diverse programmabladen wordt nader ingegaan op de stortingen in de reserves ten laste van het betreffende programma en/of de onttrekkingen aan de reserves ten gunste van het betreffende programma.
Bestemmingsreserves
Onder de bestemmingsreserve valt alleen de egalisatiereserve afval. Bij raadsbesluit is bepaald deze reserve op te heffen en een voorziening afval aan te maken. Het saldo is conform het besluit overgeheveld van de reserve naar de voorziening.
Overige bestemmingsreserves
Ook hier is de beginboekwaarde gemuteerd door de resultaatbestemming 2019 voor bijna € 7,0 miljoen. In 2020 zijn de bestemmingsreserves vermeerderd met € 41,4 miljoen (waarvan € 1,5 miljoen rente) en verminderd met € 39,9 miljoen (waarvan € 2,9 miljoen als dekking voor kapitaallasten activa). Een nadere detaillering van de vermeerderingen en verminderingen is opgenomen in bijlage 5.4.1 Overzicht van reserves.
De grootste vermeerderingen van de overige bestemmingsreserves zijn:
| € 9,4 miljoen |
|---|---|
| € 7,5 miljoen |
| € 4,6 miljoen |
| € 3,3 miljoen |
| € 3,1 miljoen |
| € 2,2 miljoen |
| € 1,7 miljoen |
| € 1,5 miljoen |
| € 1,3 miljoen |
Als grootste verminderingen van de overige bestemmingsreserves zijn te noemen:
| € 7,4 miljoen |
|---|---|
| € 6,3 miljoen |
| € 5,6 miljoen |
| € 5,2 miljoen |
| € 2,8 miljoen |
| € 2,4 miljoen |
| € 1,3 miljoen |
| € 1,2 miljoen |
| € 1,0 miljoen |
Gerealiseerd resultaat
Het verschil tussen de baten en de lasten van de producten c.q. de programma’s is het gerealiseerde resultaat. Het resultaat wordt gespecificeerd en nader toegelicht in hoofdstuk 3 Financiën.
Voorzieningen
Verloopoverzicht voorzieningen | bedragen x € 1.000 | |||||
Omschrijving | Boekwaarde 1-1-2020 | Vermeer-dering | Vermin-dering | Vrijval | Inflatie-rente | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s | 6.736 | 1.556 | 279 | 1.115 | 0 | 6.898 |
Voorziening ter egalisering kosten | 3.786 | 1.300 | 644 | 0 | 0 | 4.442 |
Voorziening voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorziening voor bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen | 36.232 | 8.276 | 8.093 | 0 | 634 | 37.049 |
Totaal voorzieningen | 46.754 | 11.132 | 9.016 | 1.115 | 634 | 48.389 |
Gedurende het verslagjaar zijn de voorzieningen met € 1,6 miljoen toegenomen. De vermeerderingen hebben betrekking op de in de exploitatiebegroting opgenomen dotaties. Op de voorziening rioolaanleg en –beheer is een inflatierente van € 0,6 miljoen bijgeboekt. De verminderingen van de voorzieningen hebben voornamelijk betrekking op bijdragen in de investeringen voor het product rioolaanleg en –beheer (zie ook programma 7).
In bijlage 5.4.3 is gedetailleerde informatie van de voorzieningen weergegeven.
De belangrijkste vermeerderingen (bedrag = positief) en verminderingen (bedrag = negatief) per voorziening zijn:
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s:
| € 0,9 miljoen |
|---|---|
| € 0,6 miljoen |
| € -/- 1,1 miljoen |
Voorzieningen ter egalisering van de kosten:
| € 1,3 miljoen |
|---|---|
| € -/- 0,6 miljoen |
Voorzieningen voor de bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen:
| € 5,0 miljoen |
|---|---|
| € 3,3 miljoen |
| € -/- 7,4 miljoen |
| € -/- 0,7 miljoen |
Vaste schulden met een looptijd ≥ 1 jaar
De specificatie van de vaste schulden onderdeel onderhandse leningen van banken is te vinden in het als bijlage opgenomen overzicht van opgenomen geldleningen. De boekrente voor deze leningen bedraagt € 7,0 miljoen.
Verloopoverzicht vaste schulden | bedragen x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde 01-01-2020 | Vermeer-dering | Vermin-dering | Aflossing | Boekwaarde 31-12-2020 |
Onderhandse leningen van banken | 181.787 | 0 | 0 | 11.435 | 170.352 |
Door derden belegde gelden | 436 | 32 | 41 | 0 | 427 |
Waarborgsommen | 566 | 160 | 316 | 0 | 410 |
Totaal vaste schulden | 182.789 | 192 | 357 | 11.435 | 171.189 |
Onderhandse leningen van banken
Het in de tabel gepresenteerde aflossingsbedrag ad € 11,4 miljoen heeft betrekking op de reguliere aflossingen van onderhands van banken opgenomen leningen.
Door derden belegde gelden
Het saldo per 31 december 2020 wordt gevormd door de ontvangen gelden van derden voor het fonds (verleende) spaarhypotheken.
Waarborgsommen
Waarborgsommen worden (voornamelijk) door Grondzaken ingehouden op de aankopen en dienen als garantie voor de oplevering van de desbetreffende aankopen.